00:10:00
问题已解决
净利润加所有者权益（或股东权益）期初不等于期末数
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
那看一下本期发生额有没有变化？
2023 10/19 13:25
84785029 
2023 10/19 13:31
本期发生额有没有变化
玲老师 
2023 10/19 13:34
到底有没有
到底有没有变化需要去看一下？
84785029
2023 10/19 13:34
固定资产错账更正2000元，导致不等于期末数
玲老师
2023 10/19 13:35
那你看咱更正分录是哪块有错的，咱可以再做更正申报。
玲老师
2023 10/19 13:35
只有本期没有发生，业务才是期初等于期末。
84785029
2023 10/19 13:36
报财务报表发现不平，调整未分配利润期末数可以吗？
玲老师
2023 10/19 13:38
你最好把错误说一下，然后我看一下错误在哪儿，然后才知道准确的调整方法。
84785029
2023 10/19 13:43
2022年有一台电脑直接入了费用，今年审计时把这台电脑重新入到了固定资产。
借：固定产产-办公设备5306.61
贷：累计折旧1500
借：管理费用-5306.61
借：利润分配-未分配利润2000
借：管理费用-折旧费500
玲老师
2023 10/19 13:50
这个分录是审计给出的，调整分录吗？
84785029
2023 10/19 13:52
分录是审计给出的，调整分录
玲老师
2023 10/19 13:52
那咱现在就是报表是平的吧，就是利润表和资产负债表。
84785029
2023 10/19 13:54
不平，净利润加所有者权益（或股东权益）期初不等于期末数，相差2000
玲老师
2023 10/19 13:57
那就手动去调整期初的未分配利润。
84785029
2023 10/19 13:59
怎么调整期初的未分配利润?期初的未分配利润-2000,固定资产-2000
玲老师
2023 10/19 14:04
你好 把差额手动调为正确的就行
84785029
2023 10/19 14:06
不调可以吗？
玲老师
2023 10/19 14:09
报表不平，需要把报表调平了。
就咱这个报表差2000元。把这2000元手动调整一下，他就平了。
玲老师
2023 10/19 14:09
报表需要平的。需要满足资产等于负债加所有者权益。
84785029
2023 10/19 14:12
负债表是平的，利润表中净利润加负债表中所有者权益（或股东权益）期初不等于负债表中期末数
84785029
2023 10/19 14:15
负债表是平的，利润表中净利润加负债表中未分配利润期初不等于负债表中未分配利润期末数
玲老师
2023 10/19 14:16
这个没事的，不需要调整的。
玲老师
2023 10/19 14:16
这两个独立的报表是自身是平的就没事儿。
阅读 358
描述你的问题，直接向老师提问
137
意见反馈
