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增值税收入跟企业所得税收入有差异是什么原因呢？企业所得税收入小于增值税的，该怎么调表
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检查下，是否出售使用过的固定资产
2023 10/19 13:54
84784966 
2023 10/19 13:55
有的老师。
文文老师 
2023 10/19 13:59
这就是差异原因，二者的依据不一
84784966
2023 10/19 14:03
那现在税务那边查出我这边的差异，请问我该怎么解释一下？
文文老师
2023 10/19 14:06
直接解释说：有出售使用过固定资产，金额是多少
84784966
2023 10/19 17:03
我这边出售旧固定资产应该是计入固定资产清理科目而不是主营业收入科目吧老师？
文文老师
2023 10/19 17:36
是的，是计入固定资产清理科目而不是主营业收入科目
84784966
2023 10/19 17:41
老师，是不是只要出售过旧设备，就会造成增值税跟所得税计税金额不一致哦？
文文老师
2023 10/19 17:42
是的，你的理解是对的。
84784966
2023 10/19 18:00
那这种差额不可避免吗？那不是会有税务风险。要解释
文文老师
2023 10/19 18:00
按其他业务收入处理，就能避免
84784966
2023 10/19 18:02
这种情况要计入其他业务收入科目下？
文文老师
2023 10/19 18:06
按准则，是计入固定资产清理。但为了避免差异，可计入其他业务收入
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