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补交往年的增值税，附加税，滞纳金，怎么做凭证
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您好，增值税，附加税计入以前年度损益调里面，滞纳金计入营业外支出
2023 10/19 14:31
84785043 
2023 10/19 14:34
附加税呢？
刘艳红老师 
2023 10/19 14:34
也一样通过以前年度损益调整
84785043
2023 10/19 14:49
借贷分录，你能指导做一下吗
84785043
2023 10/19 14:51
补交城建税1515.05，地方教育费附加2561.37，增值税3585.92，分录怎么做啊
刘艳红老师
2023 10/19 14:56
借：以前年度损益调整-增值税
-城建税
-地方教育费附加
贷：应交税费 -增值税
-城建税
-地方教育费附加
84785043
2023 10/19 14:57
老师，帮忙指导一下
84785043
2023 10/19 14:58
收到，谢谢
刘艳红老师
2023 10/19 14:58
不客气，很高兴帮您
84785043
2023 10/19 15:00
进项税额补交也是这么做吗
84785043
2023 10/19 15:02
到时候我们企业享受10%的加技抵减，上个月税务局让我调整报表，补交了，也可以用以前年度损益调整吗
刘艳红老师
2023 10/19 15:03
是的，也是用这个科目做的
84785043
2023 10/19 15:04
我们用友软件里没有以前年度损益调整科目
刘艳红老师
2023 10/19 15:07
你们是小企业准规则，是吧
84785043
2023 10/19 15:08
是的，民营企业
刘艳红老师
2023 10/19 15:09
计入利润分配-未分配这个就可以
84785043
2023 10/19 15:10
指导一下分录怎么做啊
刘艳红老师
2023 10/19 15:12
借：利润分配-未分配
贷：应交税费 -增值税
-城建税
-地方教育费附加
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