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请问，进原材料，货款8月份打的，货也到了，但是发票是10月份给开的，我这个分录应该怎么做的
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八月份，借原材料暂估贷银行存款
10月份
先冲销
借原材料暂估贷银行存款
然后再做借原材料贷银行存款
2023 10/20 04:28
84784992 
2023 10/20 08:10
我当时8月份付款的时候走的预付账款，然后月底走暂估入库了
84784992
2023 10/20 08:10
借原材料，贷，应付账款_暂估
小宝老师 
2023 10/20 08:12
可以的，根据具体使用的科目来就可以
84784992
2023 10/20 08:14
这个10月份到的发票，我现在9月份账预付挂着款60，应付挂着50多的税金没进去，这个账9月份的我是不是得把应付冲预付啊
小宝老师
2023 10/20 08:15
是的是这样子的哦
84784992
2023 10/20 08:24
预付账款留着得是税金金额
小宝老师
2023 10/20 08:29
这样吧您把您这样吧，您把您之前相关分录发一下，我给你写一个汇总的分录吧。总的原则就是要暂估发票来了冲销，保证每个科目平起来。
84784992
2023 10/20 08:36
8月付款时，借预付账款60万，贷银行存款60万，月中到货我做的，借原材料55.04万，贷应付账款_暂估入账55.04万，
小宝老师
2023 10/20 08:38
来了发票
借原材料负55.04万，贷应付账款_暂估入账负55.04万，
同时按照发票入账
借原材料
应交税费应交增值税进项税额
贷应付账款
，最后预付冲应付
84784992
2023 10/20 08:42
10月份到的发票，那我9月份的报表就挂着应付账款贷方，预付账款借方呗。等10月份统一调账呗
小宝老师
2023 10/20 08:46
是的，是的，是这个样子的。
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