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问题已解决
本来可以出口退税，漏申报了。现在作为免税，不用转内销补税，账务要怎么处理
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你好，当时你的镜像怎么做的？认证了吗？
2023 10/20 12:00
84785043 
2023 10/20 12:01
生产企业，分不清楚进项的
郭老师 
2023 10/20 12:03
那你需要进项转出的接原材料，贷应交税费应交增值税进项转出，借主营业务成本，贷库存商品
借银行存款
贷主营业务收入自己计算抵扣。
84785043
2023 10/20 12:04
进项转出多少
郭老师
2023 10/20 12:06
适用一般计税方法的纳税人,兼营简易计税方法计税项目、免征增值税项目而无法划分不得抵扣的进项税额，按照下列公式计算不得抵扣的进项税额：
不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×(当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额)÷当期全部销售额
主管税务机关可以按照上述公式依据年度数据对不得抵扣的进项税额进行清算。
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