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问题已解决
老师好，麻烦问一下，增值税和所得税收入确认的不一致，增值税多，所得税少，一般都是什么原因
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您好，同学。有预收款开票但是未确认收入的情形。
2023 10/20 12:11
84784963 
2023 10/20 12:13
有预收款，但是对方没有让开发票。这种情况 也是增值税确认 所得税不确认嘛
岳老师 
2023 10/20 12:22
这个情况增值税也不确认。您公司还有什么收入项目呢？
84784963
2023 10/20 12:25
其他没有什么收入项目了。对方打款，但也不需要我们开票。那税务现在让说明 增值税和所得税收入确认不一致，这种情况要怎么说明？
岳老师
2023 10/20 12:37
同学，您好。这个问题，我必须看到您的全部业务明细，才能为您找出的。
84784963
2023 10/20 12:48
老师需要什么报表 我这边发给您
岳老师
2023 10/20 12:50
不是报表呀，这个需要您提供您的全部业务才可以一笔一笔查找出来的。
84784963
2023 10/20 12:54
我们公司是一般纳税人，客户给我们结算费用，但不需要我们开票。我们也会取得一定的进项票，进项票通常会少于 结算的费用。大概是这样。
岳老师
2023 10/20 13:08
客户给你们结算费用，这个费用您是否同时申报增值税和企业所得税了呢？
84784963
2023 10/20 13:10
申报了增值税 但是有一部分没有申报所得税。
岳老师
2023 10/20 13:40
那就是这个原因了。这部分申报了增值税，但是有一部分没有申报所得税，所以导致增值税和所得税收入确认的不一致，增值税多，所得税少。
84784963
2023 10/20 13:45
那这个怎么说明呢，申报错误？先不确认增值税？
岳老师
2023 10/20 13:48
如果“不确认增值税”，那就是两个错误了。这个应当补申报企业所得税的。
84784963
2023 10/20 17:06
老师，是这样的，有一部分预收款增值税也不应该确认收入的，这样可以调增值税嘛
岳老师
2023 10/20 18:06
您好，同学。这个情况可以调的。
84784963
2023 10/20 18:10
那就说明 一下 由于记账错误导致增值税多确认申报，然后更改申报表这样嘛
岳老师
2023 10/20 18:38
您好，同学。可以这样处理。
84784963
2023 10/20 18:47
好嘞。多谢老师。
岳老师
2023 10/20 19:09
不客气，祝您学习愉快，也请您五星好评。
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