00:10:00
问题已解决
购进一批商品，款已付，货已收，但是发票未收到，分录是借：预付帐款 贷：银行存款 ，然后商品入库时是借：库存商品 贷：预付帐款 这样对吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
可以的，可以这么做。
2023 10/20 13:51
84784962 
2023 10/20 13:55
那如果我把这批货出了一部分结转成本的时候是借：主营业务成本 贷：库存商品 那收到发票的时候是分录是怎么做呢？
郭老师 
2023 10/20 14:01
借预付账款贷库存商品，
借库存商品借主营业务成本负数，
借库存商品贷预付账款，
借主营业务成本贷库存商品
84784962
2023 10/20 14:05
您这是从这个业务开始的全部分录还是我收到发票后的分录？
郭老师
2023 10/20 14:06
你好，我这个是发票到了之后的
郭老师
2023 10/20 14:07
暂估入库，还有结转成本的没有做。
84784962
2023 10/20 14:13
您的意思是先把暂估的冲红回来，然后再做收到正数的商品入库和主营业务成本是吗？
郭老师
2023 10/20 14:16
是的，是的，是这么做的。
84784962
2023 10/20 14:18
那我的商品没有全部出完结转的成本也只是一部分，那我中间收到了发票，我冲红的数据是我做了分录的那一部分还是全部？
郭老师
2023 10/20 14:19
你好，发票到了全部的，你暂估入库的全部红冲结软的成本，只冲暂估结转的成本，然后你结转成本的时候，也是结转你销售出去的成本，没有销售出去的不结转。
84784962
2023 10/20 14:23
好的，明白了，谢谢老师！
郭老师
2023 10/20 14:24
不用客气，工作愉快。
阅读 632
描述你的问题，直接向老师提问
3629
意见反馈
