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问题已解决
老师好，请问一下：收到对方开的专票，是上月的，还没抵扣入账，请问下这个要入账吗，对方也该怎么处理：要报税吗要记账吗（其实这两个公司都是一个老板，都是一人做账，票是另外的人开的）
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您好同学，收到上个月开具的专票，本月抵扣入账即可。
开票方一般需要对当月开具的发票进行入账，如果是按月申报增值税，还需要在当月报税。
2023 10/20 20:48
84785009 
2023 10/20 20:49
问题她开错了啊
84785009
2023 10/20 20:50
接受方可以当没收到发票吗
大侯老师 
2023 10/20 20:50
开错了的话，可以退回去让对方红字冲销，然后再开一张正确的。因为还没有进项认证，所以红字冲销会更加简单一些。
大侯老师
2023 10/20 20:52
接受方没有进行进行认证抵扣的情况下，其实和没有收到发票的处理方法是一样的。
84785009
2023 10/20 20:54
接收方不做账务处理，那开票方怎么做呢
84785009
2023 10/20 20:55
还要入账吗，是9月开的，还要入到9 月的账报税吗
大侯老师
2023 10/20 20:58
9月份开的，开票方是要做到9月的账里面并完成报税的。一般至少是按季度报税，本年9月的增值税需要在10月23日前完成报税。否则开票盘无法清卡，税务系统也过不去。
大侯老师
2023 10/20 21:00
同学您好，如果对回答满意，请帮忙给个五星，多谢多谢
84785009
2023 10/20 21:13
好的谢谢老师，非常感谢
大侯老师
2023 10/20 21:19
同学您好，如果对回答满意，请帮忙给个五星，多谢多谢
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