问题已解决
老师,一般纳税人是不是要把销项进项余额转入转出未交增值税,再从这个科目转入未交增值税呀 借:应交税费-应交增值税(销项税额) 贷:应交税费-应交增值税(进项税额) 应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 借: 应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷: 应交税费-未交增值税 小规模是不是不需要这样操作,直接缴税就行
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速问速答可以的,可以这么做的。
2023 10/21 12:53
郭老师
2023 10/21 12:53
小规模的如果需要交,不用结转,直接做支付的就行,如果不需要交的话,把它结转到营业外收入