00:10:00
问题已解决
郭老师，我想问下，转出未交增值税的借方余额，怎么处理呢?去年累计下来，有8900了，应交税费的二级科目
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，学员，转出未交增值税是过渡科目，这个科目是要转到未交增值税明细，没有余额
2023 10/22 10:50
84784982 
2023 10/22 10:55
这是我应交税费，科目余额，你帮我看下，哪里不该有余额?被你说糊涂了
84784982
2023 10/22 10:55
我每个月的，销项和进项，都没有做分录结转，是按做账系统，自动计入到未交增值税的科目贷方余额，直接结转的，是不是漏了什么?
冉老师 
2023 10/22 10:58
学员，你每个月将销项税，进项税转到转出未交增值税
冉老师
2023 10/22 10:59
然后转出未交增值税转到未交增值税科目，分录如下
借应交税费转出未交增值税
贷应交税费未交增值税
84784982
2023 10/22 11:15
明白了，没做这一步，我以为系统自动结转的，我现在这个应交税费的科目余额，需要调整下么，销项，进项，进项转出，都有余额，需要做分录调掉么?
冉老师
2023 10/22 11:19
你好，学员，是的，按照余额做一笔调整结转就可以了
84784982
2023 10/22 11:26
销项，和进项的余额么？进项转出，和转出未交增值税，还有余额，，需要调整么
冉老师
2023 10/22 11:27
需要的，先转销项税，进项税，余额为零
再结转转出未交增值税
84784982
2023 10/22 11:44
余额在贷方，就结转到，未交增值税，
84784982
2023 10/22 11:44
销项和进项的差额，结转后，在转出未交增值税科目，
84784982
2023 10/22 11:44
然后，再看转出未交增值税的余额么
冉老师
2023 10/22 11:44
是的，你说的很对的，学员
84784982
2023 10/22 11:45
余额在贷方，就结转到，未交增值税，
冉老师
2023 10/22 11:46
然后，再看转出未交增值税的余额么
是的
冉老师
2023 10/22 11:46
余额在贷方，就结转到，未交增值税，
是的
阅读 120
描述你的问题，直接向老师提问
1917
意见反馈
