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问题已解决
交了几年的房产税发现房产原值没搞对，没加上契税 把增值税算进去了 我账上是增值税分开的 但是契税没有加上 这涉及到报表固定资产计提的肯定也不对了 现在我把房产税原值改了 那怎样调账呢 不想把前几年的帐表调了 可以直接调在当期吗？要怎样做不用重新改企业所得税报表？
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你好同学，你计算一下是多交税了，还是少交税了。
2023 10/22 18:32
84784976 
2023 10/22 18:33
多交税了 因为增值税有9万多 契税有5万多
立峰老师 
2023 10/22 18:34
如果多交税把差额调到当期，放弃这一部分税前扣除，就不用调整以前报表。
如果少交税，账可以在本期调，但是需要更改以前相关年度的所得税申报表。
立峰老师
2023 10/22 18:34
还会产生滞纳金的
84784976
2023 10/22 18:46
金税四期就查到我们逻辑关系不对 我固定资产是没有包括增值税，但是申报房产税原值把增值税加上了 还涉及个问题就是契税我记入管理费用了 你说我该怎么弄才更简单 不动企业所得税报表 契税肯定也要记入固定资产才对
立峰老师
2023 10/22 18:48
是的同学。你看一下我上边问的问题
84784976
2023 10/22 18:53
你的意思是以前年度计提数也不变了是吗 但是企业所得税涉及固定资产表要填 这一块数据跟房产税原值不匹配杂整
立峰老师
2023 10/22 19:02
我的意思是，增值税部分多计算房产税了，契税少计算房产税了。整体是多计还是少计了
立峰老师
2023 10/22 19:03
以前多计好办。少计要补税，补充申报以前的所得税
84784976
2023 10/22 19:06
哎 我都说的好清楚了 我房产税多计了 把增值税加进去了 我做账没包括房产税 我是要退税 退税简单 关键是企业所得税我也不想改杂整
立峰老师
2023 10/22 19:10
你好同学，还是修改以前的申报吧。因为房产税按同学说的多交了，企业所得税就少交了，还是修改报表风险最小。
84784976
2023 10/22 19:11
房产税我要退税 专管员说了 要把增值税减掉 契税加上 必须退税 我想问的是我账和企业所税怎么搞 不想改企业所得税报表
立峰老师
2023 10/22 19:13
你好同学，现在专管员已经知道这个情况，建议同学还是通过以前年度损益调整做账，修改对应期间的所得税报表，补交企业所得税
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