00:10:00
问题已解决
小规模纳税人9月份收到客户转进来的9-10月两个月的租金2万元，1万元/月。那9月是按实际的租金1万元做分录申报增值税还是按收到的租金2万元做分录申报增值税？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
小规模纳税人9月份收到客户转进来的9-10月两个月的租金2万元，应该按实际收到的租金1万元做分录申报增值税。
因为小规模纳税人的增值税是按月进行申报的，所以需要按照实际收到的租金进行申报。如果客户一次性支付了两个月的租金，那么在9月份就需要将两个月的租金都计入收入，并在申报增值税时按照实际收到的租金进行申报。如果客户是分两个月支付租金，那么每个月只需要按照实际收到的租金进行申报即可
2023 10/23 14:22
84784977 
2023 10/23 14:32
那如果有时候客户延迟支付租金，比如我们10月才收到客户支付的7-9月三个月的租金3万元，这个应该在哪个月申报增值税？然后应该怎么做分录？
朴老师 
2023 10/23 14:37
按收入申报就可以了
84784977
2023 10/23 14:44
那是在哪个月申报？
朴老师
2023 10/23 14:48
这个按月申报就可以了
84784977
2023 10/23 16:02
好的，谢谢
朴老师
2023 10/23 16:11
满意请给五星好评，谢谢
阅读 280
描述你的问题，直接向老师提问
96
意见反馈
