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问题已解决
老师问一下，去年的进项发票没有入库也没有入账，到今年可以入账吗 是不是按正常的入库和销售成本处理
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您好
请问货物已经销售了吗
2023 10/23 15:06
84784980 
2023 10/23 15:08
没有哦，我是根据进项发票来做库存的
bamboo老师 
2023 10/23 15:12
那正常的入库和销售成本处理就好了
84784980
2023 10/23 15:26
我们现在被税务数据查到 库存期初20万进项我认证了1999万期末存货200万，我做的账务是1770万，费用发票120万，税务说我们还差200多万发票 我觉得 发票是有多的
bamboo老师
2023 10/23 15:27
还差200多万发票 没明白这是什么意思
是根据什么算的差发票 主营业务成本还是利润总额？
84784980
2023 10/23 15:29
是根据成本 和费用
bamboo老师
2023 10/23 15:31
您主营业务成本跟费用账上金额是多少
有发票的存货 20+1999-200=1819 那您做账1770 是哪里来的
84784980
2023 10/23 15:32
意思是我库存还做少了哦
84784980
2023 10/23 15:33
成本加费用是1851万
bamboo老师
2023 10/23 15:34
按照您的描述 数字有点问题
成本费用应该是这么多
20+1999-200+120=1939
您做了成本1770 费用120 1770+120=1890 也不是1851啊
84784980
2023 10/23 15:36
当时 汇算清缴的时候把成本调增了部分 交了一点税
bamboo老师
2023 10/23 15:39
那现在税务还说差200是啥意思？
汇算清缴少纳税调整了？
bamboo老师
2023 10/23 15:41
您账上成本费用多少金额 收到发票多少金额 纳税调整多少金额
84784980
2023 10/23 15:41
就是不晓得哇 去年就整改过一次了 说后台数据调出来还差这些
bamboo老师
2023 10/23 15:41
还有工资福利计入成本 这些不需要发票的 税务有没有计入
84784980
2023 10/23 15:54
计入了的
bamboo老师
2023 10/23 15:57
那要问下税管 这个200差的是哪里的发票什么 不然这也无从下手
税务系统功能很强大 会预警有疑点提示 应该有份文件给您的啊 根据文件的疑点 一个一个的分析
84784980
2023 10/23 15:59
我觉得应该是2019年的发票 没有统计在里面
bamboo老师
2023 10/23 16:00
就是2019年的发票入账了 但是没有销售结转到主营业务成本 是这个意思吗
84784980
2023 10/23 16:02
2019年的发票没有入账也没有认证是到2020年才来认证的
bamboo老师
2023 10/23 16:03
有这种可能的 这个是时间差异
bamboo老师
2023 10/23 16:11
那您有没有收到整改通知书的
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