00:10:00
问题已解决
小规模纳税人企业，当月自开票3万，代开票2万，一个季度自开普票，不超过9万，代开票5万，季度如何申报增值税和企业所得税
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，增值税把发票收入填写在税局发票收入栏次，普通发票收入填写在未达起征点或小微企业免税销售额栏次
企业所得税根据利润表的营业收入，营业成本，利润总额填写申报
2018 02/02 15:12
84785027 
2018 02/02 15:24
这种情况自开普票还是免增值税的是吧，还有一个问题是小规模自开普当月不超过3万、季度不超过9万，两个条件同时满足，才能享受小企业税收优惠政策吗
邹老师 
2018 02/02 15:24
你好，是的
如果按月是3万，按季度是9万
84785027
2018 02/02 15:41
，不管发票多少，自开票都会免征增值税的是吧，还有，现在小规模企业都是季报，只要控制自开票季度不超过9万，不考虑单月是否超过3万，都可以享受免征增值税吗
邹老师
2018 02/02 15:43
你好，不是的，是代开加上自开，如果总额低于9万，自开才是免征增值税，如果超过9万，是不免征的
享受只是针对普通发票，代开不管多少都不免征的
阅读 1110
描述你的问题，直接向老师提问
364
意见反馈
