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2020年开的发票现在对方要冲红，可我公司2020不免增值税现在免增值税，冲出来的税额如何做帐
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你好，这个一般是按照原来那个税率红冲。
2023 10/25 16:49
84784998 
2023 10/25 17:10
那我税务申报时要交税吗？
玲老师 
2023 10/25 17:11
你好，您不需要再交税了。
玲老师
2023 10/25 17:11
这个税款前面已经交过了，不会重复交税。
玲老师
2023 10/25 17:11
后面要是开出来正常税率的，那就要交税。
84784998
2023 10/25 17:18
对方是开多了发票，现在就冲原票的金额（税额已抵扣），冲红后再开正确的发票金额，有税额差，可现在我是免增值税，冲红后的差额要交税吗？
玲老师
2023 10/25 17:20
原来已经抵扣的进项需要转账。
玲老师
2023 10/25 17:21
原来已经抵扣的进项需要转出来。
收到正确的发票进项税额还可以正常抵扣。
84784998
2023 10/25 17:25
进项需要转出来，怎么转？帐务怎么做呢？
玲老师
2023 10/25 17:26
原来来分路发来我看一下你用了哪个科目？
84784998
2023 10/25 17:26
我现在是免税期，进项怎么抵扣，冲35，开23，那差额的税额是不是要交税呢？
玲老师
2023 10/25 17:27
那你可以留着以后再抵扣。
玲老师
2023 10/25 17:27
进项转出来，这一部分要交税的。
玲老师
2023 10/25 17:27
用于免税项目的进项不能抵扣。
84784998
2023 10/25 17:32
之前是用于项目不免税，现在免税了，也留不到以后，免税期还有一年多
玲老师
2023 10/25 17:33
那你可以不抵扣，放弃抵扣，全额计入成本费用。
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