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问题已解决
老师，我们公司有个员工9月和10月全额承担了社保，我9月份记账是扣除了他个人社保贷其他应付款421，10月是记的其他应收款1455（个人部分和公司部分）.后期要如何做账才能平账呢？麻烦写下分录，请专业老师回答
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您好，
9月 借：管理费用 -工资 贷：应付职工薪酬
借：应付职工薪酬 421 贷：其他应付款421
10月要扣1455+1455-421把9月公司部分也扣回来2489
借：管理费用 -工资 贷：应付职工薪酬
借：应付职工薪酬 1455 贷：其他应付款1455 （您的少扣了1034=1455-421）
借：应付职工薪酬 1034 贷：其他应付款 1034 （这个分录要补上，少发这么多工资）
同时把以有计入公司部分费用冲回
借：管理费用-公司承担社保 -2068 贷：应付职工薪酬-社保-2068
2023 10/25 21:08
84784959 
2023 10/25 21:56
10月我是借了一笔其他应收款1455
廖君老师 
2023 10/25 22:01
您好，那您的分录是怎么写的呀
84784959
2023 10/25 22:09
借应付职工薪酬250000贷其他应收款1455贷库存现金248545
廖君老师
2023 10/25 22:10
您好，那跟我写的一样嘛，您是对的，用其他应收和其他应付是一样的
84784959
2023 10/25 22:10
说错了借其他应收款1455贷库存现金251455
廖君老师
2023 10/25 22:15
您好，刚才我也没算这个借贷金额，就是看了 贷其他应收款1455
我写的跟您一样呀
还有9月的公司社保也要扣回来呀
84784959
2023 10/25 22:18
是借其他应收款不是贷其他应收款
廖君老师
2023 10/25 22:23
您好，我知道，这个往来科目您喜欢哪个用哪个，最终是平的
84784959
2023 10/25 22:29
其他应收款借方是表示没有冲减应付职工薪酬，也就是没有记到管理费用，我是这么理解的
84784959
2023 10/25 22:30
借，应付职工薪酬250000借其他应收款1455贷库存现金251455
84784959
2023 10/25 22:31
计提是借管理费用250000贷应付职工薪酬250000
廖君老师
2023 10/25 22:32
您好，不好意思，原来您的 其他应收款1455 不是从应付职工薪酬里扣的，还把这个钱发票员工了呀，发错了呀
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