00:10:00
问题已解决
老师，您好，我单位主营业务，是收取投标保证金，收到银行回单，咋做分录？？？？这个保证金有发票吗？？？？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，保证金是要退的呀，我们不给人家发票的
投标保证金应通过“其他应收款”科目核算，账务处理如下：
1、企业缴纳投标保证金时，借：其他应收款，贷：银行存款；
2、退回时，借：银行存款，贷：其他应收款；
3、如果不予退回，应根据投标保证金的用途结转其他应收款，
借：应收账款（用于抵扣项目时）管理费用（中标后不退回时），贷：其他应收款
2023 10/27 07:20
84784969 
2023 10/27 07:30
老师，是我们单位主营业务就是，收取别单位保证金，我们挣服务费？？？？？？是单位收到别的单位保正金，之后我单位又收到银行回单，这个保证金，不应该是应付账款吗？？？？？？谢谢
廖君老师 
2023 10/27 07:33
您好，主营业务就是，收取别单位保证金，这个保证金是全部不用退了是吧，那收到这个就是确认收入了
借：银行 贷：主营业务收入 应交税金-应交增值税
84784969
2023 10/27 07:45
老师，您好，是别的单位，不中标了，我们就退回去，，中标就不退回，
84784969
2023 10/27 07:46
现在是先收到了，别单位交款的银行回单？？？？谢谢辛苦
廖君老师
2023 10/27 07:48
您好，好的
1、收到投标保证金时，借：银行存款，贷：其他应付款
2、退回时，借：其他应付款；贷 ：银行存款，
3、如果不予退回，我们确认收入
借：其他应付款 贷：主营业务收入 应交税金-应交增值税
阅读 304
描述你的问题，直接向老师提问
94
意见反馈
