00:10:00
问题已解决
2022年12月份的工资要是在12月份的忘记计提了怎么办?
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
现在补上就可以了，借以前年度损益调整贷应付职工薪酬。
2023 10/27 10:16
84784992 
2023 10/27 10:24
是不是要先计提：借管理费用 贷应付职工薪酬 再是：借以前年度损益调整，贷应付职工薪酬啊
玲老师 
2023 10/27 10:28
我给你写的就是计提的分录，是把管理费用用以前年度损益调整代替了，因为他不是上一年的吗？
84784992
2023 10/27 10:31
就直接这样一笔分录就可以了是不
玲老师
2023 10/27 10:32
然后就是调整损益和期末结转损益的分录的。
84784992
2023 10/27 10:35
这个分录是系统自动的吧
玲老师
2023 10/27 10:37
是的，软件做账是自动结转损益的。
玲老师
2023 10/27 10:37
不对，我看错了，是自己手动写分录的。
84784992
2023 10/27 11:01
老师，那一共要做几笔分录啊
玲老师
2023 10/27 11:03
补充计提一笔调整所得税，一笔结转损益一笔一共三笔。
84784992
2023 10/27 11:04
老师，能给我列一下么
玲老师
2023 10/27 11:07
你用的是小企业准则还是企业准则？
84784992
2023 10/27 11:11
小企业准则
玲老师
2023 10/27 11:21
借未分配利润贷应付职工薪酬。
借应交税费，应交企业所得税贷，未分配利润。
84784992
2023 10/27 14:01
老师，那对应到年度财务报表要更改么
玲老师
2023 10/27 14:03
正规的处理，咱这个需要改的。
玲老师
2023 10/27 14:03
汇算清缴那个都要更正申报的。
84784992
2023 10/27 14:11
老师，如果2022年1-11月份工资已经发放10万，但是2022年12月份的工资5万在2022年2月份计提的，在2023年2月份支付的，那我在年度汇算清缴的时候的应付职工薪酬的账载金额跟实际发生额，分别应该填写多少金额
玲老师
2023 10/27 14:13
你好这样可以扣 年报前发的就可以扣
84784992
2023 10/27 14:15
老师，那如果虽然我在2022年的12月份计提了5万，但是这笔钱是在2023年的7月份才支付的，那么2022年账载金额跟实际发生应该是多少呢
玲老师
2023 10/27 14:17
账载金额就是你账上的金额，然后税务扣除的就是实际发放的。
玲老师
2023 10/27 14:18
税收金额是在汇算清缴前实际发放的金额。
阅读 370
描述你的问题，直接向老师提问
1248
意见反馈
