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问题已解决
一般纳税人增值税进项可以先全部计入 应交税费—增值税—待认证进项税额 科目吗？月底再转入应交税费—增值税—转出未交增值税？不懂月底结转，麻烦说详细一点
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就你做到应交税费待认证，进项税额里面它是二级科目，然后认证了之后，你再结转到进项税额，这个是三级科目，借应交税费应交增值税进项
贷应交税费待认证
月末借应交税费应交增值税转出未交增值税、
贷应交税费应交增值税进项，
如果没有认证，第二个和第三个不要做
2023 10/28 10:25
84784996 
2023 10/28 10:38
那是不是当月所有进项都可以先归集做到待认证进项科目？然后月底勾选认证多少结转多少？
郭老师 
2023 10/28 10:43
你好可以的可以这，做的
84784996
2023 10/28 10:50
麻烦帮我看一下，我这个账务处理从头至尾对着没？
郭老师
2023 10/28 10:51
待认证修改下就可以了
84784996
2023 10/28 10:54
没太看明白，能详细说一下吗
郭老师
2023 10/28 10:55
我上面给你写了应交税费待认证，二级科目二级科目
84784996
2023 10/28 11:02
例如:借 原材料
应交税费—待认证进项税额
贷 银行存款
这样吗？
郭老师
2023 10/28 11:03
可以的，可以的可以的
84784996
2023 10/28 11:08
企业所得税都是按季度预交对吗？
郭老师
2023 10/28 11:11
你好是的，是这么做的
84784996
2023 10/28 11:37
好的 谢谢
郭老师
2023 10/28 11:44
不用客气，周末愉快
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