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上月有留底 本月销项大于进项 分录怎么做
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您好，上月留抵在 应交税费——未交增值税了
本月 本月销项大于进项的差额
借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费——未交增值税
2023 10/30 11:15
84784956 
2023 10/30 11:16
不需要缴纳税款 继续有留底
廖君老师 
2023 10/30 11:19
您好，没有其他分录了哈
84784956
2023 10/30 14:25
之前结转留底我是这样做的 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项
84784956
2023 10/30 14:28
这月有销项 上个月留底加这个月进项抵扣后还是有留底 分录应该怎样做
廖君老师
2023 10/30 14:28
您好，税法书上不是这么写的，不过这没关系，都是在应交税费-应交增值税 科目里，又不影响什么
84784956
2023 10/30 14:29
是这样的 手工账不得显示出来嘛
84784956
2023 10/30 14:37
上月留底14332.79 销项23490.59 进项14935.95 老师说这该怎么做分录
廖君老师
2023 10/30 14:48
您好，按税法书上来写分录
借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费——未交增值税 23490.59-14935.95
84784956
2023 10/30 14:55
但是我增值税申报表上留底是5778.15
84784956
2023 10/30 14:55
你这样能对吗
廖君老师
2023 10/30 15:01
您好，增值税申报表上留底又不是因为本月这2个数字产生的呀
本月 应交税费——未交增值税 贷方 23490.59-14935.95 ，上月 应交税费——未交增值税 借方 14332.79
哪里不对呀，您减一下，我算过了，是对的
84784956
2023 10/30 15:15
上月的留底是14332.79没错 但是本月销项-进项等于8554.64 但是本月申报表上留底却是5778.15 那本月就是像你上面这样做吗
廖君老师
2023 10/30 15:17
您好，是的呀，我上面的分录只要看
应交税费——未交增值税 这个科目 的余额就是留抵税了呀
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