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上月留底14332.79 本月销项23490.59 进项14935.95 申报表上本月留底5778.15 老师这该怎么做分录
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那上月留底怎么两个数据呢？哪个是准确的？
2023 10/30 16:29
玲老师 
2023 10/30 16:29
你第1个14,000那个是没认证的吧？这个意思吧。
84784956 
2023 10/30 16:37
14332.79 认证过了
玲老师
2023 10/30 16:39
那这两个留抵税额咋对不上呢？补充一下。
84784956
2023 10/30 16:58
一个是上月申报表留底 一个是十月份这次申报留底
玲老师
2023 10/30 17:02
那你给的这个销项税额是哪个月的就计算哪个月的退款？
玲老师
2023 10/30 17:02
因为企业留抵的进项税额就一个数据。
84784956
2023 10/30 17:04
我不是要退款 我是知道分录怎么做
84784956
2023 10/30 17:04
想知道 分录咋写
玲老师
2023 10/30 17:05
借销项税额，贷转出未交增值税。
然后进项就可以抵扣了，销项大于进项的差额就是咱要缴纳的税款。
销项大于进项的时候。
借转出未交增值税贷，未交增值税。
84784956
2023 10/30 17:06
上月有留底 这月有销项-进项 又有留底 我该怎么做
玲老师
2023 10/30 17:06
又有留底的时候。期末结转的分录就是借。未交增值税，贷转出多交增值税。
这就代表进项留底了。
84784956
2023 10/30 17:07
可是我现在是进项大于销项呢
84784956
2023 10/30 17:08
你能把数字带进去 我看看吗 我有点懵
玲老师
2023 10/30 17:10
你是加上留底的进项才是大于销项。
玲老师
2023 10/30 17:10
你就直接把进项和销项这两个税额转到转出未交增值税。但实际还有进项留底不用交税就没有其他分路了。
玲老师
2023 10/30 17:10
进项留底的，下个月还是直接抵扣就行。
玲老师
2023 10/30 17:12
借转出未交增值税，14,935.95带进项税额。
玲老师
2023 10/30 17:13
借销项税额23,490.59，贷转出未交增值税。
玲老师
2023 10/30 17:15
然后你留底的就是5778.15，这个就会自动留底了。
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