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问题已解决
老师，如果增值税及附加税申报表里“本期应补(退）税额”有数据，应该怎么写分录啊？
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您好，实缴金额写分录
借：应交税金-未交增值税 贷：银行
借：税金及附加 贷：应交税金-应交城建税等
借：应交税金-应交城建税等 贷：银行
2023 10/30 21:54
84784960 
2023 10/30 22:02
老师，还有就是勾选认证应该怎么做分录啊
廖君老师 
2023 10/30 22:05
您好，勾选认证没有分录，因为我们的勾选 本来就是根据账面上入账的进项税来勾选的
84784960
2023 10/30 22:11
不是有销项-进项吗？开始未认证的进项转入进项吗？好混乱
廖君老师
2023 10/30 22:12
您好，您的意思咱公司进项比较多，不是全部勾，只是计算需要多少勾多吗
借：应交税费-待认证进项税额，需要勾选的月份 借：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应交税费-待认证进项税额
84784960
2023 10/30 22:20
老师，要是可抵扣的进项税要少于销项税额呢？应该怎么做分录呢？
84784960
2023 10/30 22:21
还有一个待抵扣进项税额和期末留底税额是不是一个意思啊？
廖君老师
2023 10/30 22:22
您好
1.将当月发生的应交增值税额自“应交增值税”转入“未交增值税”
借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费——未交增值税
2.不是一回事哦，期末留底税额是我们勾选确认过的大于销项
84784960
2023 10/30 22:31
那一个月只有销项没有进项呢？
廖君老师
2023 10/30 22:33
您好，也是上面这个分录，就是结转到 应交税费——未交增值税
84784960
2023 10/30 22:45
老师，这个明白了，就是勾选认证那里还是不懂，我把未认证进项税额转入进项税额，如果有差额咋办？未认证进项税额大于进项税额，或者进项税额大于未认证进项税额又咋办
廖君老师
2023 10/30 22:48
您好，这个分录是我们勾选了100就写100，不会有差额呀，一个分录转到进项税去抵扣
就是我们来票 直接记 未认证进项税，需要抵扣时勾选后做分录，不会出现您说大于小于不等的问题哦
84784960
2023 10/30 22:56
就是看这个表格，销项税额是213960.52，进项税额是200061.95，上期留底税额是14704.7，期末留底是806.13，虽然看着销账税额要比进项税额要大，但是用进项税额加上上期留底税额去抵减的话，就不用交税了，这个内部调整分录应该怎么写呢？
廖君老师
2023 10/30 23:00
您好，不用内部调整啊，看 应交税金-未交增值税 这个科目就是留抵或要交的增值税
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