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问题已解决
老师好，我们公司销售一批货出去，但是很久了，有一小部分对方卖不掉了，也是过期了，但是公司给客户退款了，开了红字信息表给客户，客户也开了负数发票，但是那些已经过期的货，没有让客户退回来，请问这种情况我们怎么做账？
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针对这种情况，您可以按照以下步骤进行做账：
1.退款处理：借：营业外支出贷：银行存款红字信息表和负数发票只是客户方面的财务凭证，不会影响您的做账。
2.报损处理：借：坏账准备贷：应收账款同时，您需要将过期货物的成本从库存中减去，并进行相应的成本会计处理。
3.确认销售收入：借：银行存款贷：主营业务收入应交税费——应交增值税（销项税额）
在处理退货和报损的过程中，您需要保留好相关凭证和记录，以便日后审计和查账。
2023 10/31 11:44
84784981 
2023 10/31 12:18
客户货没有退回来，直接给他少了钱而已
朴老师 
2023 10/31 12:21
同学你好
那就直接冲减
84784981
2023 10/31 14:12
是怎么提现出分录呢？
朴老师
2023 10/31 14:15
冲减应收就可以了
84784981
2023 10/31 14:18
那对利润有影响吗？
朴老师
2023 10/31 14:22
同学你好
这个没有影响
朴老师
2023 10/31 14:23
冲减了收入才有影响
84784981
2023 10/31 14:24
我们开了红字信息表，也开了负数发票出来的
朴老师
2023 10/31 14:28
同学你好
那这个要红冲做原分录负数红冲
84784981
2023 10/31 14:30
借：应收账款 负数 贷：收入 （负数） 销项增值税 （负数）
朴老师
2023 10/31 14:35
同学你好
分录是这样的
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