00:10:00
问题已解决
小规模纳税人需要结转未交增值税嘛？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，小规模纳税人不用结转未交增值税
2023 10/31 16:08
84785001 
2023 10/31 16:12
开专票开普票都不需要管嘛？另外也不需要关心在不在季度30万的优惠政策内？
东老师 
2023 10/31 16:12
对，都是不需要结转的，只是说不需要交税的时候需要转到营业外收入
84785001
2023 10/31 16:14
哦哦，那如果是开了专票，要交税的情况下呢？
东老师
2023 10/31 16:15
就缴纳，借应交税费应交增值税 贷银行存款
84785001
2023 10/31 16:18
好的，谢谢您，对了，也不需要计提税金嘛
东老师
2023 10/31 16:19
附加税吗？附加税需要计提的。
84785001
2023 10/31 17:08
那这样的话，如果小规模开了专票，就需要交增税和附加税。
增值税：借应交税费应交增值税 贷银行存款
附加税：附加税计提
是这样吗
东老师
2023 10/31 17:08
对的 就是这么做账的
84785001
2023 10/31 17:10
感谢指导
东老师
2023 10/31 17:11
不客气，帮忙给个五星好评
阅读 255
描述你的问题，直接向老师提问
96
意见反馈
