免费问答

固定资产清理后，增值税申报表填写了无票收入，导致账上收入和增值税对不上，需要进行以下调整： 1.确认收入时，需要将固定资产从账面转出，通过“固定资产清理”科目进行核算。具体的分录如下：借：固定资产清理累计折旧贷：固定资产 2.在确认收入时，需要将固定资产的销售收入计入“固定资产清理”科目，同时计提相应的增值税销项税额。具体的分录如下：借：银行存款或应收账款贷：固定资产清理应交税金—增值税（销项税） 3.如果在清理过程中产生了清理费用，需要将清理费用计入“固定资产清理”科目。具体的分录如下：借：固定资产清理贷：银行存款 4.在进行账务调整后，需要将申报表中的无票收入更改为正确的销售额，以确保账上收入和增值税的匹配。