免费问答

@红米老师 老师，我们公司比较特殊，我们明面上看是给我们的下游销售焦炭，合同发票资金流向都是一致的，但是其实我们和下游是合作关系，我们不认识下游的下游，也没办法拿到这个业务，我们就得跟我们的下游合作，每次进货各出一半的钱，运输费也是各出一半，等结算下来，收入也是各一半，我们跟他们的销售价格就是在采购价的基础上加上一半的利润再加上一半的运费，

合同里约定运费我们出，我们找车从我们的上游把货买上拉到我们的下游的下游，我们的下游给我们给的入库单就是我们的出库单是9.8吨，但是他的下游入库单是9.6吨，跟他结算是9.6吨，他每次给我们开发票就按照9.6吨开的呢，我现在知道有问题，但是没有头绪，不知道应该怎么解决，老师帮忙分析下

1.明确合作关系：首先，需要清晰地了解与下游企业的合作关系。合同中应明确双方的权利和义务，包括采购、销售、运输等各个环节。确保合同与实际业务操作保持一致。 2.加强内部控制：公司应该加强内部控制，确保业务流程的合规性和合理性。对于涉及多方合作的业务，要建立完善的沟通机制和监督机制，避免出现信息不对称或财务漏洞。 3.财务规范操作：在财务方面，应该规范操作，确保各项财务数据的准确性和完整性。对于发票的开具和审核，要建立严格的流程，并与实际业务进行核对，避免出现误差。 4.协商解决方案：针对目前存在的问题，应该与下游企业进行协商，寻求合理的解决方案。可以考虑重新签订合同，或者对现有的合作模式进行调整，以确保双方都能获得公平的收益。

老师能不能说的通俗具体些，就是说我应该跟他们怎么沟通，是不是说我们可以按照9.6吨确认收入，但是需要合同中注明，结算数要以他们最终确定的数字走，然后就是我结转成本的时候是按照10，这个10是我的入库数，其中包括损耗

，我们因为没有库房，购货后是找运输车队直接从上游拉到下游指定的地点，下游过磅后就有个这个9.8吨的出库单了，下游按照9.6吨给我们结算的时候他给我们给了个他的下游给他开的榜单给了我们一联，这个是不能出现在我们的账本里的对吧，我现在具体应该怎么样做

损耗是你们承担的那就是开发票按十吨来的 收入也是按十吨

收入对方给我们的结算单是按照他们下游收到的9.6吨，因为车拉过去后，运输途中损耗了，他们过磅时候9.8吨，他们的下游过磅9.6吨，他给我们结算的时候按照9.6吨让我们开发票

那你就按9.6吨开 0.4吨做损耗的分录

老师，这个出库单我们自制，然后写9.6吨可以吗，因为目前我们的下游给我们给的他的下游的磅单的一联，我们跟他的下游没有业务，放到账本里当我们的出库单不合适吧，我们的下游给我们的出库单也是运输公司跟我们结算的磅单是9.8吨的那个，我现在自制9.6吨的就跟运输公司9.8吨的结算不符了

老师，怎么才能既不破坏合作关系，又把这个出库单的问题不要出现税务问题，让它一致呢，我之前的库存商品明细账都是按照9.6吨做的，我到这个公司来三个月了，上个月才把库存商品明细账建起来，但是今天发现下游给我们的出库单和结算单发票不一致，他按照他的下游的磅单跟我们结算了

你做损耗这个没事呀 是正常的

嗯，老师，我就是 这样做的，我现在是凭证附件，不知道应该放哪个，因为她们盖章确认的是我们和运输车队一致的是9.8吨的出库单，但是他们结算给我们的榜单是他们的下游单位名称的榜单，我现在贴到凭证的话不能用，我想知道我这个附件怎么弄

放在收入分录后面和损耗分录后面 对应放就可以

老师，我知道呢，我的意思是运输公司跟我们结算的时候是按照9.8吨结算的，这个结算单我们、运输公司和我们的下游是签字确认过的，按理来说这个数字就该确认收入，但是现在下游要按照他下游的入库数9.6吨让我们开票，我想问这样不存在问题吗，还有就是下游给我的9.6吨的单子是他的下游开的票，上面的单位名称也是他下游的，我贴在我们凭证里可以呢吗

同学你好 这个可以的

但是老师我跟他的下游没有业务，我凭证里出现他的下游开的磅单作为我的出库单

这个尽量还是不要哦

嗯，对，我就是不知道这个怎么处理，我们自制个出库单把9.6吨写上，然后盖我们和他们的章子可以吗

老师，是不是我们这样的业务按理来说，运输方和我们还有我们的下游的出库数应该是一致的才对，现在我们下游非要按照他的下游的入库数作为结算依据，这样也是为了我们两家合作关系好算账吧我觉得所以用的是9.6吨，我就想问问如果税务问的时候我这个要怎么解释，车拉过去了，为什么运输方和我们还有我们下游确定的是9.8吨，跟下游结算的时候，下游的结算单和我们要开的发票都是9.6吨，我要怎么说比较合理

嗯 你这样可以 尽量用自己的出库单入库单

按发票来结算就可以了

老师，可以跟运输公司那个不一致对吗，那我的9.8吨的出库单下游是签字确认的，我同时又拿出9.6吨的这个数字是不是有点矛盾啊

嗯 因为这个路上有损耗正常

老师，问题是运输公司直接拉到指定的地点了，我们的下游的下游了，就是卸货的时候三方确认了就是9.8吨，这个货是直接卸在下游的下游那里了，只不过人家入库的时候又过了一遍磅，变成9.6吨了，我们的下游他把他下游的单子给我们让我们按照他下游的入库的9.6吨给他开发票确认收入

同学你好 这个没事 你正常入库出库就可以