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问题已解决
老师您好，有个问题请教。我是如果销项大于进项的话，我做了应交税费-应交增值税未交增值税的贷方，然后计提时候做的借：应交税费-应交增值税未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 想请问的是如果销项小于进项，是不是不做分录，可是不做分录的情况下，会导致应交税费-未交增值税的余额有误，请问实际分录应该怎么做呢
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对的，是的，是这么做的。
2023 11/06 11:35
郭老师 
2023 11/06 11:35
进一项大于小项可以做，也可以不用做。
84784997 
2023 11/06 11:41
但是我出现一个问题老师，老师进项大于销项不做的话，会导致我的未交增值税的贷方有一笔余额，这个余额就是进项-销项的那个差，实际不用缴纳税金的，但是会因为没有结转显示贷方有余额
郭老师
2023 11/06 11:41
你好，进项大于肖像，你的进项和肖项有余额，你也可以结转到转出交增值税。
郭老师
2023 11/06 11:42
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
84784997
2023 11/06 11:43
如果做了结转呢，又会因为结转了未交增值税，导致未交增值税的借方会有这笔差额，我要想看我实际交增值税多少钱的时候看的是金额是实际缴纳和结转了进项大于销项的差
郭老师
2023 11/06 11:43
我扫码给你写了，你可以看下的。
郭老师
2023 11/06 11:43
我上面给你写了，你可以看一下的，转出未交增值税，在借方有余额表示留底。
84784997
2023 11/06 11:47
老师。那怎么样能一眼看出公司缴纳增值税的金额呢，
郭老师
2023 11/06 11:49
应交税费未交增值税借方发生额。
84784997
2023 11/06 11:56
是呀老师，我现在就这个问题，我税款都缴纳了没有要交的了，现在贷方的余额就是6月的时候进项大于销项的金额
郭老师
2023 11/06 11:59
你按照我写的那个就不会出现这个了。
郭老师
2023 11/06 11:59
留底不要做未交增值税。
84784997
2023 11/06 12:03
老师我上个表就是留底没有做借未交增值税导致这个未交增值税的贷方有这笔24643，这个24643是6月份进项大于销项的留底金额
郭老师
2023 11/06 12:05
不对，未交增值税带贷方有约表示欠了税款
84784997
2023 11/06 12:08
是啊这就是没有进项大于销项的差额，我没有借未交增值税出现的情况，实际是没有要交的增值税了，24643是进项大于销项的差额
84784997
2023 11/06 12:10
因为没有把进项大于销项的金额做到借未交增值税里面，所有就有一笔贷方金额
郭老师
2023 11/06 12:13
你没有结转之前，你看下肖项和进项分别余额是多少。
84784997
2023 11/06 12:16
我现在的就是进项大于销项的，然后没有做结转的各项余额，
郭老师
2023 11/06 12:16
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
做这个
84784997
2023 11/06 12:17
借方减去贷方的金额是对的，我目前的增值税留底就是163899.98
郭老师
2023 11/06 12:20
那你应该转出未交增值税
一个你按照我写的那个试一试可以吗？
84784997
2023 11/06 12:21
我做了结转了，但是没有转到未交增值税中就这样的目前
郭老师
2023 11/06 12:30
你好，你没有结转之前你的未交增值税不对呀，是不是啊，不是这个月导致的，你是不是应该去看你以前怎么做的，什么原因导致的。
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