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老师，10月份社保基数调整有退费但有一个单位人员已离职导致公司的社保少交的，和个人负担的社保都少了如何做账
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借银行存款
贷应付职工薪酬社保
其他应收款
支付给个人吗
2023 11/06 12:31
84784964 
2023 11/06 12:32
老师，公司并没有收到钱而是在交社保平台上直接出来了总数，但是是扣减过离职的那个人的退费的
84784964
2023 11/06 12:34
今年3月份辞职的，所以他交的1.2月份的社保费因基数调整有退费，申报10月份社保时平台直接按扣减后的社保费交的
郭老师 
2023 11/06 12:35
借其他应收款
贷应付职工薪酬社保
其他应收款
支付给个人吗
郭老师
2023 11/06 12:36
借应付职工薪酬、社保、
贷管理费用、社保
84784964
2023 11/06 12:39
退的钱并没有给个人吧，他个人交的社保的退费平台直接扣减了后才交的社保费
郭老师
2023 11/06 12:40
借应其他应收款贷银行缴纳个人的做这个
84784964
2023 11/06 12:41
老师，您看下，没扣离职人员的退费的话应该交16763.26元，平台只交了16676.62，是将离职的人员负担的和企业为他负担的退费都直接扣减了
郭老师
2023 11/06 12:44
哦，我知道的，你交的时候借应付这种薪酬社保，其他应收款，个人负担的社保
贷其他应收款
贷银行存款就是了。
84784964
2023 11/06 12:45
不明白，老师，为什么贷其他应收款
郭老师
2023 11/06 12:46
当时应该退钱，没有退回来，我挂着其他应收款呀。
84784964
2023 11/06 12:48
后面应收谁的呢，公司应付吗老师
郭老师
2023 11/06 12:49
你好，应收社保局的，因为你们单位多交了，后期抵扣了谁的也不收
84784964
2023 11/06 12:53
老师，可以讲的详细些吗，我基础弱一些没明白您说的啥意思
郭老师
2023 11/06 12:54
借其他应收款
贷应付职工薪酬社保
其他应收款
支付给个人吗
借应付职工薪酬、社保、
贷管理费用、社保
这个是应该退回，没有退回的多交了的，这个理解吗？第二个是红冲多集体的企业的
那个不明白
84784964
2023 11/06 12:57
第一个老师，个人多交的退费的，然后公司交社保费时一块扣减了
郭老师
2023 11/06 12:58
那你应付职工薪酬是企业的，
贷方其他应收款个人负担的，社保不就是个人的吗？
84784964
2023 11/06 13:04
老师，不是其他应付款吗，公司应该付给个人的吗
郭老师
2023 11/06 13:21
那你支付的时候怎么做的，用的是其他应收款还是其他应付款，那你当时做的是其他应付款
借其他应收款，
贷应付职工薪酬、
其他应付款，个人负担的社保，那你换一种做法不就行了，思路都是一样的呀。
84784964
2023 11/06 13:23
就是做相反的分录吗老师，之前有个老师让我计入营业外收入呢
郭老师
2023 11/06 13:23
对的，是的，你红冲支付的，你不要做营业外收入，因为你这个管理费用当时没有支付，你不允许税前扣除，然后你再做营业外收入再多交税。
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