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问题已解决
老师:政府补助我记入专项应付款了，最后怎么冲呢？
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现在已经支付了吗？如果已经发生了成本费用，借专项应付款，贷营业外收入。
2023 11/07 10:34
84784968 
2023 11/07 10:35
老师:发生时我借:在建工程，贷:银行存款了
郭老师 
2023 11/07 10:35
你好，在建工程完工了没有，分摊了没有？
84784968
2023 11/07 10:36
竣工决算报告已经出了
郭老师
2023 11/07 10:37
你好不？你开始折旧了没有啊，没有折旧不需要转。
84784968
2023 11/07 10:40
你是说在建转固定资产，然后折旧，7月出的报告，哪我分录改如何记，麻烦老师分享一下，谢谢
郭老师
2023 11/07 10:41
借固定资产贷在建工程，八月份开始借管理费用等待累计折旧。
84784968
2023 11/07 10:43
哪专项应付款怎么冲平呢
郭老师
2023 11/07 10:43
他不用冲平，你折旧了多少，按照比例来借专项应付款，贷营业外收入或者其他收益。
84784968
2023 11/07 10:54
老师:能留下你的QQ或微信号吗？有个棘手的问题想问你一下
郭老师
2023 11/07 10:55
不好意思不可以，学堂不允许我们私下交流
问题在这里面问就可以的。
郭老师
2023 11/07 10:55
不方便出现在这里面的，后期可以给你删除。
84784968
2023 11/07 11:19
不好意思老师，我上面问的问题是A公司没有建安资质，在拿到政府专项补助资金项目时，通过招标中标到了B公司，才有了上面的业务。还有两笔政府奖补资金，一笔是16万，资金来了后就买了关于项目用的材料等，应该把这笔资金记入什么科目核算合适
郭老师
2023 11/07 11:19
你好，补助是以你企业的名义申请的吗？那你是给别人建还是自己建？
84784968
2023 11/07 11:20
是以自己的名义申请的，也是自己建的
郭老师
2023 11/07 11:21
你好，按照上面的来做就可以的，借银行存款，贷专项应付款，你做了成本费用折旧之后，借专项应付款贷营业外收入。
84784968
2023 11/07 11:22
好的，谢谢老师
郭老师
2023 11/07 11:22
不用客气，工作愉快。
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