00:10:00
问题已解决
老师，上月开了一张软件使用权的发票，享受增值税税负超过3%部分即征即退，这部分收入在申报表是和一般业务收入分开填写哇？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好。是的，需要分开填写的。
2023 11/08 10:19
玲老师 
2023 11/08 10:20
正常是销售软件，才有超三退税的政策。
84785035 
2023 11/08 10:28
软件销售这部分是填写在哪呢？
玲老师
2023 11/08 10:30
你好，你方便截图我看一下吗？
玲老师
2023 11/08 10:31
正常咱就填写在，一般纳税人咱就填写在13的不含税收入里就是增值税的销项表1。
84785035
2023 11/08 11:09
老师，这个是**的税务系统，大同小异
玲老师
2023 11/08 11:13
1、软件产品的增值税应税项目按照增值税纳税申报表“即征即退货物及劳务” 纵栏进行填报。
2、软件产品进项税额填列在增值税纳税申报表“即征即退货物及劳务” 纵栏。增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按规定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
84785035
2023 11/08 11:20
老师，当有开了票，又红冲了，这两张发票需要入账不？
玲老师
2023 11/08 11:23
你好。要同一个月开出来就发现错了，直接红冲就不用账务处理。
84785035
2023 11/08 11:25
是同一个月，还是打印出来保存哇备查哇？
玲老师
2023 11/08 11:27
你好 不用做账 发票保存备查
阅读 90
描述你的问题，直接向老师提问
1113
意见反馈
