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问题已解决
结转本年利润之后，在做借：利润分配—提取法定/任意盈余公积 贷：盈余公积—法定/任意盈余公积 然后是：借：利润分配—未分配利润 贷：利润分配—提取法定/任意盈余公积可是我我12月没有这这两步分录，12月的税已经申报了。现在2018年1月来补提这部分，是先结转损益在补提这个分录。还是先补录这个分录后在结转损益啊？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答 老师您好，资产负债表里面最后是这样的啊
2018 02/09 10:36
薛老师 
2018 02/09 10:41
你好！
补提的数据跟今年没有关系的，结转前或者结转后都没有关系，你要根据去年的净利润做一笔：借：利润分配——未分配利润，贷：盈余公积——法定/任意盈余公积。
84784989 
2018 02/09 10:49
哦，那是只需要做一个分录就好了吗？不需要向我这样做两步分录是吧
薛老师
2018 02/09 10:54
@Love@0927姈:是的，调以前年度的帐一般只通过利润分配——未分配利润来的。
84784989
2018 02/09 10:55
还有就是不提取盈余公积有没有问题？
薛老师
2018 02/09 10:56
@Love@0927姈:不提取盈余公积倒是在税务上影响不大，不提问题不大。
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