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老师2说的做暂估后面金额不一样，不是要多的做库存吗不是很明白呢

不是原来8000 后来是5600么

原来暂估成本7000，实际红冲后对应成本是5600，暂估成本7000对方也开回来了关键现在对应成本只有5600怎么结转成本做账报税呢老师

请问7000是货物还是什么业务？

是货物老师，不过现在后面重新开正确的有货物跟劳务而且金额有变动

借：库存商品7000 贷：应付帐款 7000 借：主营业务成本 5600 贷：库存商品 5600

也就是之前暂估发票到的情况下，暂估成本7000先红冲负数借主营业务成本贷应付账款暂估7000，然后要付对方7000付款结转只能5600剩下1400做库存吗，借：库存商品7000 贷：应付帐款 7000 借：主营业务成本 5600 贷：库存商品 5600，最后一个分录借应付账款7000贷银行存款7000就完结了吗

老师金额规格那些不是很对应结转成本问题不大吧

是的 这样账务处理正确的

老师如果之前暂估发票没到的情况下需要红冲重新暂估成本，先暂估成本7000先红冲负数借主营业务成本贷应付账款暂估7000也就把之前已经结转了7000现在冲掉结转也少了这个成本＝没有发生吗，然后重新暂估成本5600借：主营业务成本贷应付账款暂估5600，等到发票到了红冲负数借主营业务成本贷应付账款暂估5600，结转成本借主营业务成本贷应付账款某供应商5600，借应付账款某供应商贷银行存款5600就完结了吗，这样当月只结转了5600成本影响损益没有重复结转原来7000成本吧，

如果之前暂估发票没到的情况下需要红冲重新暂估成本，先暂估成本7000先红冲负数借主营业务成本贷应付账款暂估7000也就把之前已经结转了7000现在冲掉结转也少了这个成本＝没有发生 然后重新暂估成本5600借：主营业务成本贷应付账款暂估5600，等到发票到了红冲负数借主营业务成本贷应付账款暂估5600，结转成本借主营业务成本贷应付账款某供应商5600，借应付账款某供应商贷银行存款5600就完结了 这样当月只结转了5600成本影响损益没有重复结转原来7000成本 是的 也可以只红冲多暂估的差额7000-5600=1400

老师说暂估成本发票没到情况下，红冲多暂估1400，则先红冲负数借主营业务成本贷应付账款暂估1400，这样暂估发票少了1400＝5600余额，也就是后面实际要开回成本吗，等到5600发票到了红冲借主营业务成本贷应付账款5600，借主营业务成本贷应付账款某供应商5600，借应付账款某供应商贷银行存款5600，这样就是后面最新开票对应成本5600吗，相当于冲减之前暂估成本1400然后结转成本5600付款560分录都写齐了没有漏吧，老师看下没有重复结转成本吧

暂估成本发票没到情况下，红冲多暂估1400，则先红冲负数借主营业务成本贷应付账款暂估1400，这样暂估发票少了1400＝5600余额，也就是后面实际要开回成本 等到5600发票到了红冲借主营业务成本贷应付账款5600，借主营业务成本贷应付账款某供应商5600，借应付账款某供应商贷银行存款5600，这样就是后面最新开票对应成本5600，相当于冲减之前暂估成本1400然后结转成本5600付款560分录都写齐了没有漏， 没有重复结转成本

老师之前暂估成本结转是7000影响损益，现在红冲1400，相当于暂估5600，发票到了红冲5600，再结转本月结转成本5600，最后结转成本损益5600，本月影响损益的成本是0吗因为上个月已经做了成本没到暂估这个月发票到了红冲不会影响损益吗

本月影响损益的成本是-1400 增加利润总额1400 发票到了红冲5600，再结转本月结转成本5600，最后结转成本损益5600，本月影响损益的成本是0

如果暂估成本跟实际成本没有差额，暂估成本是100，来的发票100，暂估成本当月结转成本影响损益减少100，这个月发票到了红冲暂估，结转成本，付款成本，所以这个月只是做冲账成本暂估红冲然后结转正数成本相当于本月影响损益成本是0吗，结转损益凭证不体现主营业务成本科目吗，也就没有这个成本影响这个月的损益吗

结转损益凭证体现主营业务成本科目  但是不影响损益 因为正负抵消了 最终为0

老师我上面暂估红冲结转成本，结转损益没有主营业务成本也没有影响损益没问题吧

暂估红冲结转成本，结转损益没有主营业务成本也没有影响损益没问题的