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老师，商贸公司暂估成本怎么做分录
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借库存商品贷应付账款，暂估
借主营业务成本贷库存商品
2023 11/10 10:23
84785015 
2023 11/10 10:47
老师，我可以先暂估成我的卖价吗？就是我对外卖5快，我先暂估成本是5快，等来票在按照正常的做
郭老师 
2023 11/10 10:48
可以的，可以这么做。
84785015
2023 11/10 10:57
老师，如果我收到进项发票了，这个月先不认证的话，我做分录是不是做成待转进项税额呢？还是正常做进项税
郭老师
2023 11/10 10:59
做到应交税费待认证里面的。
84785015
2023 11/10 11:00
我下个月要用的话在转出进项税里面对把
84785015
2023 11/10 11:04
老师您看未交增值税是负数的话，是不是表示进项税额多了，不用交税
郭老师
2023 11/10 11:10
对的，是的，是这么做的。
84785015
2023 11/10 11:32
老师，商贸公司买进借：库存商品A2元B3元C5元贷银存10元；卖的话借银存20 贷主营收入；结转成本是按照买进的库存商品结转对把 借主营成本 10 贷库存ABC；这样做完之后也不知道库存商品还有啥了，都冲减没了呀，我比较疑惑
郭老师
2023 11/10 11:33
因为你暂估和发票一样的，所以没有产生差异。
84785015
2023 11/10 11:35
我有一部分是暂估（跟我开出去的是一样的），但是我有一部分是买进的商品，给我开发票了，实际没有全部卖出去，只是卖出去了一部分呢
郭老师
2023 11/10 11:35
那你结转成本的时候，结转一部分入库的单价乘以销售数量，按照这个来结转。
84785015
2023 11/10 11:36
那就是说，只有卖出去的才能结转成本，没有卖出去的是作为库存了
郭老师
2023 11/10 11:37
的对的是的对的是的对的。
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