00:10:00
问题已解决
老师你好，我告诉出售固定资产清理，用的是固定资产清理这个科目，但是增值税申报表的收入和企业所得税的营业收入就差了固定资产清理这个科目的余额!老师，这样对不对呢，需不需要调整
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
对的，是的，正确的是你这么做的，但是最好是调整一下，你第二个分录是借银行
贷固定资产清理应交税费，
你把这个固定资产清理改成其他业务收入，然后借营业外支出贷固定资产清理。
2023 11/10 14:09
84785020 
2023 11/10 14:28
老师，那就是科目更正一下，借固定资产清理不含税金额，贷其他业务收入不含税金额，这样增值税申报表和所得税申报表就一致了，是吗老师
郭老师 
2023 11/10 14:28
对的，是的，是这么做的。
84785020
2023 11/10 14:31
老师，那固定资产清理这个科目的余额转到营业外支出的金额就变了，固定资产清理不含税的金额转到了其他业务收入了
郭老师
2023 11/10 14:33
对的，是的，是这么做的。
84785020
2023 11/10 14:38
老师，这样操作固定资产清理不含税金额转到其他业务收入，那固定资产清理就有余额了呀！全部余额转到营业外支出吗，之前余额假如是10万，现在可能是14万了
郭老师
2023 11/10 14:39
对的，是的，是这么多还是这么理解的
84785020
2023 11/10 14:42
老师，是不是可以理解调整后收入增加了，成本也对应增加了，最后利润不变，只是企业所得税报表营业收入增加了，这样就和增值税申报表销售额一致了
郭老师
2023 11/10 14:43
是的是的，实际交税不变的
84785020
2023 11/10 15:00
老师，那如果不调整可不可以，税务局会不会打电话说我的申报不对呢！
郭老师
2023 11/10 15:02
你好，大部分税务局会要求调整的，很早之前他要求写一个说明就行，但是现在因为他那边系统有预警，他必须改成一致的，他那边预警才能消除，所以他要求企业必须调整，你可以不修改，到时候你税务局那边打电话的时候，你再调整也可以啊。
84785020
2023 11/10 15:04
好的，非常感谢你老师！
郭老师
2023 11/10 15:04
不用客气，工作愉快。
阅读 524
描述你的问题，直接向老师提问
41
意见反馈
