00:10:00
问题已解决
一般纳税人，旅游业，差额征收的那一部分税额怎么做账
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学，你好
你开票按照差额开票，做分录，就按照发票上的税额做
2023 11/11 14:08
84784954 
2023 11/11 14:09
老师，那我可以差额开票和全额开票混着开吗
84784954
2023 11/11 14:11
老师，你看一下我这样做对不对，收到发票，借主营业务成本，贷应付账款，再每个月再结转一下差额的税额，分录这样，借应交税费-应交增值税-销项税额抵减，贷主营业务成本
小菲老师 
2023 11/11 14:11
同学，你好
不同项目可以分开开具
84784954
2023 11/11 14:12
意思是不是两种开票方式可以同时存在？
小菲老师
2023 11/11 14:13
同学，你好
是可以的
84784954
2023 11/11 14:14
老师，你看一下我这样做对不对，收到发票，借主营业务成本，贷应付账款，再每个月再结转一下差额的税额，分录这样，借应交税费-应交增值税-销项税额抵减，贷主营业务成本
老师，这个问题麻烦帮我解读一下
小菲老师
2023 11/11 14:15
同学，你好
你这样做，是可以的
84784954
2023 11/11 14:17
老师我这个分录的摘要怎么写比较合适呢
小菲老师
2023 11/11 14:17
同学，你好
摘要：抵扣的税额
84784954
2023 11/11 14:20
老师，再问一下，我收到的成本发票，发票右下角备注栏有写差额征税，后面还有一些数字，这个数字是什么意思，这个数字比票面含税金额小一点
小菲老师
2023 11/11 14:24
同学，你好
截图一下
84784954
2023 11/11 14:26
你看一下
小菲老师
2023 11/11 14:30
同学，你好
备注这个就是成本金额
84784954
2023 11/11 14:35
这个金额是含税还是不含税，这个金额是不是申报表里面的这个金额
小菲老师
2023 11/11 14:36
同学，你好
是不含税的
84784954
2023 11/11 14:36
圈起来的这个销售额呢
小菲老师
2023 11/11 14:37
同学，你好
这个全额征税的
84784954
2023 11/11 14:39
圈错了，应该圈后面的那个金额，就是实际抵扣金额那里，也就是说我差额征税，用的金额并非发票上的含税金额，而是备注栏里面的这个金额？
小菲老师
2023 11/11 14:41
同学，你好
嗯嗯，是的
阅读 279
描述你的问题，直接向老师提问
473
意见反馈
