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老师,高铁票进项部分已入账,税局系统未抵扣,跨年了可以在税局系统申报抵扣吗?如果不在税局系统申报抵扣,跨年了怎么转出,做账分录怎么写?

84785006| 提问时间:2023 11/12 00:07
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miao
金牌答疑老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
同学您好,进项跨年也是可以抵扣的
2023 11/12 00:18
miao
2023 11/12 00:19
分录为, 借管理费用 贷应交税费-应交增值税-进项税额转出
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