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问题已解决
老师好，工程款开具的是专票，我们已勾选抵扣，如何作分录
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借：在建工程 借：应交税费-应交增值税-进项 贷：应付账款
2023 11/12 11:03
84784948 
2023 11/12 11:04
我们已付款
文文老师 
2023 11/12 11:05
借：在建工程 借：应交税费-应交增值税-进项 贷：银行存款
84784948
2023 11/12 11:07
这个，第二个分录我不明白，我领导写的分录
84784948
2023 11/12 11:08
说是可以抵扣我们交的增值税，这个进项税
84784948
2023 11/12 11:08
我们是租赁业，10月刚刚改的，给客户开了几张6%的房租发票
文文老师
2023 11/12 11:14
你们有简易计税项目？
84784948
2023 11/12 11:30
我们以前都是简易计税
文文老师
2023 11/12 11:33
简易计税就是5%，一般计税是6%
84784948
2023 11/12 11:38
现在想改成6%，在10月已经开了好几张6%的发票
文文老师
2023 11/12 11:44
开多少的税率就按对应税率确认收入与增值税
84784948
2023 11/12 11:45
老师，我发的图，第二个分录你能看懂吗
文文老师
2023 11/12 11:50
分录表示是不同税率下的收入与增值税
84784948
2023 11/12 11:51
指指这比工程吗
文文老师
2023 11/12 11:59
没有开具5%的销售发票？
84784948
2023 11/12 12:01
我们给客户开的有5%的发票，还有6%的发票
文文老师
2023 11/12 12:01
所以按发票上的金额与税额，确定。也是截图分录的意思
84784948
2023 11/12 12:02
有微信吗，老师，我不明白
文文老师
2023 11/12 14:54
可以留下你的微 信。
84784948
2023 11/12 15:15
15969715181我的微信，老师
文文老师
2023 11/12 18:05
好的。已经处理。有疑问可追问
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