00:10:00
问题已解决
小规模开出专票怎么帐务处理？怎么确认收？月末怎么计提税费？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，这样的话，就是 借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费 应交增值税 月末可以放在 应交税费 应交增值税中，等待支付
2023 11/12 20:05
84784962 
2023 11/12 20:08
月末计提分录借应交税费-应交增值税贷方放在什么科目
小锁老师 
2023 11/12 20:09
贷方你不支付的话，可以把应交税费-应交增值税放在贷方，因为小规模没有应交税费——未交增值税这个科目
84784962
2023 11/12 20:10
月末计提分录怎么写呢？
小锁老师
2023 11/12 20:11
月末为什么要计提啊？因为小规模和一般纳税人不一样，一般纳税人月末才需要，小规模的话，不支付的情况下，就放在应交税费-应交增值税贷方了呀这个，都是这样做的
小锁老师
2023 11/12 20:11
计提和结转，只是一般纳税人的处理
84784962
2023 11/12 20:13
好的，谢谢老师
小锁老师
2023 11/12 20:13
不客气的，千万别和一般纳税人混淆了
阅读 132
描述你的问题，直接向老师提问
171
意见反馈
