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问题已解决
请问老师：我们外地有个简易计税的项目，来回高速的通行费做了借方：应交税费——应交增值税（进项税额），因为是简易计税，所以月底应做进项税额转出，想请问分录怎么写？直接就是，借：应交税费——应交增值税（进项税额转出），贷：应交税费——应交增值税（进项税额），直接这样做分录就行了吗？
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借成本费用类科目，贷进项税额转出。
2023 11/13 11:41
84784988 
2023 11/13 11:45
1、那按这样做分录之后，月底就不需要做税费的结转了吧？2、如果是行政部门的人员去项目工地产生的高速通行费是应该计入管理费用——差旅费还是直接计入施工成本——费用里面呢？
玲老师 
2023 11/13 11:47
对的，就是全额计到管理费用的转出也转到管理费用。
84784988
2023 11/13 11:49
第2个问题：行政部门的人员去工地上产生的费用计入合同成本还是计入管理费用呢？
玲老师
2023 11/13 11:49
你好 记管理费用的呢
84784988
2023 11/13 11:52
是按人员所在部门计，而不是按用途计，是吧？
玲老师
2023 11/13 11:54
你好按受益对像的 是这样的
84784988
2023 11/13 11:58
好的。谢谢老师
玲老师
2023 11/13 11:58
客气，祝您工作学习愉快。
84784988
2023 11/13 15:28
老师还有个问题：我在申报的时候在附表二里，这个高速通行费的税额是填在第10栏里，然后再在第二大项的17栏填转出额，是吗？
84784988
2023 11/13 15:30
进项是填在这里吗？
玲老师
2023 11/13 15:31
你好 对这样是对的的
玲老师
2023 11/13 15:32
抵扣填写的这对
转出时填写对应一样情况的就对
84784988
2023 11/13 15:33
转出填这里，对吗？
玲老师
2023 11/13 15:35
对的，填写在这里是正确的对的。
84784988
2023 11/13 15:38
谢谢老师耐心回复~
玲老师
2023 11/13 15:38
不客气，问题解决，请好评。
84784988
2023 11/13 15:41
老师，在不抵扣勾选里面选择的原因是“用于非应税项目”对吗？
玲老师
2023 11/13 15:46
你好，我建议您选择其他这个。
84784988
2023 11/13 15:47
哦，好的。那这个非税项目是指哪些呢？
84784988
2023 11/13 15:49
我点“其他”，系统提示要写原因，我怎么写呀？
玲老师
2023 11/13 15:50
非税项目，这是以前的，就是不交增值税的项目。
玲老师
2023 11/13 15:50
改增以后都交增值税了。
玲老师
2023 11/13 15:51
原因咱就写简易征收，不能进项抵扣就行了。
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