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问题已解决
老师您好，上个月公司不够钱发工资，就发了一部分，还有一部分没有发，跟这个月一起发，请问这个月跟下个月怎么做账呢
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同学您好，您好，您的具体 问题/情况 是什么 ？
2023 11/13 16:28
易 老师 
2023 11/13 16:28
您好，您的具体情况是什么，有些什么项目数据吗？
84784950 
2023 11/13 16:32
就是银行账上不够发工资，上个月就发了一部分工资，还有一部分下个月跟当月的一起发，请问怎么做账
易 老师
2023 11/13 16:33
同学您好，借：应付职工薪酬-工资
贷：应交税费-应交个税所得税，其他应付款
银行存款
84784950
2023 11/13 16:43
老师，假设，应发工资1500，个税10，社保加公积金50，实发工资1440，由于当时账上没有1440，只付了1000，还剩440工资跟下个月工资一起发，麻烦以例子的形式帮忙做了一下，这个月和下个月的账务处理，谢谢
易 老师
2023 11/13 16:46
同学您好，借：应付职工薪酬-工资1500
贷：应交税费-应交个税所得税10，其他应交款-公积金50其他应付款440
银行存款1000
84784950
2023 11/13 16:53
老师，请问下个月实际发放的时候怎么冲掉呢，假设下个月，应发工资1800，个税20，社保及公积金50，实发1730再加上上个月未发的440，合计发放：2170，请问该怎么入账，其他应付款的二级科目是什么呢
易 老师
2023 11/13 17:07
同学您好，借：应付职工薪酬-工资1800其他应付款440
贷：应交税费-应交个税所得税20，其他应交款-公积金50
银行存款2170
84784950
2023 11/13 17:18
老师，其他应付款的二级科目设置什么合适呢
易 老师
2023 11/13 17:20
同学您好，未付工资然后可以挂员工个人姓名辅助核算
84784950
2023 11/13 17:21
好的，谢谢老师
易 老师
2023 11/13 17:25
不客气，有空给五星好评:（我的提问-本问题沟通界面，结束提问并评价）
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