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问题已解决
老师，就是我已经入账的设备采购发票对方作废了，我当月不想冲销其他的，就把税额转出，具体怎么写分录呀？只是当月不抵扣进项，次月开具发票回来再抵扣
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意思是已经勾选认证了？
2023 11/14 09:16
84784952 
2023 11/14 09:27
没有勾选老师，当月已经退回给对方了
家权老师 
2023 11/14 09:31
直接删除那个凭证或者原分录红冲就是
84784952
2023 11/14 09:41
老师，当时就是凭证不能冲销了，我们已经计提折旧了，就行想着把税额先转出来
家权老师
2023 11/14 09:43
那么
借：应交税费-增值税-进项
贷：应交税费-增值税-进项转出
84784952
2023 11/14 10:46
借方的做红字吗
84784952
2023 11/14 10:48
因为我当时入账就是借：固定资产，进项 贷：应付账款
家权老师
2023 11/14 10:55
计入是要抵扣，当时为啥体现进项呢？
84784952
2023 11/14 11:42
当时不知道老师，是后面勾选才知道对方作废了[尴尬]
84784952
2023 11/14 11:43
红字借：应交税费-增值税-进项
贷：应交税费-增值税-进项转出
那可以这样处理不
家权老师
2023 11/14 11:44
借：应交税费-增值税-进项
借：固定资产 负数
借：应交税费-增值税-进项
贷：应交税费-增值税-进项转出
84784952
2023 11/14 12:31
老师，为什么要做两次借方的进项？
84784952
2023 11/14 13:48
下午好，同学忙完回复下老师呗
84784952
2023 11/14 13:49
下午好，老师午休完回复下我呗，谢谢
家权老师
2023 11/14 14:05
弄错了，
借：应付账款
借：固定资产 负数
借：应交税费-增值税-进项
贷：应交税费-增值税-进项转出
84784952
2023 11/14 14:55
老师，那我不做冲销应付账款和固定资产可以不，次月他就会把发票开过来，我直接做到待认证呢
家权老师
2023 11/14 14:58
关键是你已经认证的了呀，而且是按含税价做的固定资产
84784952
2023 11/14 15:18
我们没有认证，只是做了财务分录入账
家权老师
2023 11/14 15:23
那么直接删除就是了，发票都退了，不用做账
84784952
2023 11/14 15:37
老师，就是不能删除凭证咯，只能暂时把税额转出来
家权老师
2023 11/14 15:39
你现在无论怎样，都不能含税折旧的，都要冲减固定资产
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