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老师，我们销售了产品，做了进项抵扣，现在要红冲这部分，进项转出，怎么做分录
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您好，是你的进货的发票红冲吗？
2023 11/14 11:05
84785029 
2023 11/14 11:13
嗯，是的呢
东老师 
2023 11/14 11:13
购入的时候红冲了，借库存商品负数 贷应付账款负数 应交税费应交增值税进项税额
东老师
2023 11/14 11:14
购入的时候红冲了，借库存商品负数 贷应付账款负数 应交税费应交增值税进项税额转出
以后面的会计分录为准
84785029
2023 11/14 11:15
进项税额转出还需要结转吗
东老师
2023 11/14 11:16
在结转增值税的时候一起结转
84785029
2023 11/14 11:16
结转时
借：应交税金－进项税额转出
贷：应交税金－未交增值税
东老师
2023 11/14 11:17
对，没错的，就是这么做的
84785029
2023 11/14 11:17
是不是这样的分录？需要是红字冲销吗
84785029
2023 11/14 11:17
需要是红字还是蓝字呢
东老师
2023 11/14 11:19
就按照你上面这么做上就可以了
84785029
2023 11/14 11:20
我的意思是结转时
借：应交税金－进项税额转出
贷：应交税金－未交增值税
分录后面的金额是负数还是正数
东老师
2023 11/14 11:20
哦，这个按照正数做账就行
84785029
2023 11/14 11:42
退货转出，填在哪里呢
东老师
2023 11/14 11:43
填写在红字发票信息表进行审核转处理
84785029
2023 11/14 11:43
没得这一项呢
东老师
2023 11/14 11:44
看看你上面不都圈出来了吗？就在那个里面
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