请问下一个分录怎么做，甲股东入股的时候有10万打给另外一个乙股东的私卡了，当时做的分录，借：银行存款15万其他应收款--甲股东 10万贷；实收资本 ---乙股东 25万；现在甲股东要退股20万，公司银行卡打给她了，要怎么做分录，乙股东的私卡10万都还没收回来呢，现在公司又出了5万出去了_实务

问题已解决

请问下一个分录怎么做，甲股东入股的时候有10万打给另外一个乙股东的私卡了，当时做的分录，借：银行存款15万其他应收款--甲股东 10万贷；实收资本 ---乙股东 25万；现在甲股东要退股20万，公司银行卡打给她了，要怎么做分录，乙股东的私卡10万都还没收回来呢，现在公司又出了5万出去了

84784987| 提问时间：2023 11/14 14:52

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朴老师

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职称：会计师

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如果甲股东要退股20万，并且公司已经通过银行转账的方式将20万退还给甲股东，而乙股东的私卡10万还未收回，则需要进行以下会计分录处理： 1.退还甲股东股本借：实收资本 - 乙股东 20万贷：银行存款 20万 2.处理其他应收款借：银行存款 10万（乙股东私卡收回部分）贷：其他应收款 - 甲股东 10万 3.处理公司垫付的资金借：其他应收款 - 甲股东 5万贷：银行存款 5万

2023 11/14 14:55