免费问答

不是这个样子的，我们在工资里面有体现扣这100元，这100元也没有付给供应商，只是教育局要求我们幼儿伙食和教师伙食账务要分开，采购也没有单独借过教师伙食的款去采购，其实质上是相当于老师吃的是幼儿的伙食，但是我账上不能这样体现，应该要怎么做

同学你好！这里有两个方法： 1、用老师的100元冲减幼儿的伙食费成本，相当于借用了幼儿伙食，现在还回去； 2、通过核算项目或二级科目，将100元体现出来。

老师 您能把这两个分录前后写出来吗

同学你好！ 方法1：     借：主营业务成本-伙食费   -100            管理费用- 伙食费    100 方法2：借：管理费用--老师伙食费  100                    贷：应付职工薪酬-老师伙食费  100         付款给食堂或者伙食供应商的时候，直接在借方冲减即可

第一个分录没明白老师，付款给供应商时你是说的第二个分录么

同学你好！第一个分录就是冲减幼儿的伙食费，还原到老师的伙食费里面去；付款给供应商时你是说的第二个分录么？是的

借：主营业务成本-伙食费 -100 管理费用- 伙食费 100 这个您说的还原幼儿伙食冲减幼儿伙食没有太明白呢

同学你好！这里的话，分两层理解就可以了。 第一层，借：主营业务成本-伙食费 -100 就是冲减了幼儿的伙食费，相当于从原来未拆分的金额里面，拆分出来； 第二层，借：管理费用- 伙食费 100，相当于将拆分出来的金额，回归到教师的伙食费里面去，形成老师的费用成本。 都在借方体现的原因，是考虑到目前可能用软件做账，这样写分录，系统结转成本会更方便

老师 不能从幼儿伙食里面扣出来的，教育局的要救是老师不能吃幼儿的伙食，每个幼儿教的伙食一定是幼儿自己吃的，怎么能让你老师吃呢

同学你好！按你这个理解，相当于进了幼儿的成本，就不能再冲销了。那么对应的方法，你只能够采用未来适用法，就是以后的采购费用必须分开