00:10:00
问题已解决
老师，请问有关以前年度损溢调整的问题，去年费用今年报销然后做在以前年度损溢调整，不能影响今年的损益也不能影响去年的损益，所得税还多交了，为什么要这样做？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，是这样的，就是说，如果存在以前年度的话，这个是需要最后转到未分配例如你的
2023 11/17 10:25
84784972 
2023 11/17 10:28
计算企业所得税不是根据本年的利润所得额来计算吗？也不是根据未分配利润来计算，未分配利润如果是负数还可以抵，但是是盈利的话就不能抵了。那不是浪费了费用金额吗
小锁老师 
2023 11/17 10:29
利润的话，那部分是相当于留底的，亏损结转留底，相当于不在本年度抵扣，你好
84784972
2023 11/17 10:30
但是盈利的话就不能留底，而白白浪费了。
小锁老师
2023 11/17 10:31
对，盈利的话不可以，因为如果费用的话，今年报销，做了以前年度，那么不影响去年损益
84784972
2023 11/17 10:34
那感觉以前年度损益调整这个项目有些坑
小锁老师
2023 11/17 10:34
主要是当年没计入，所以费用就相当于浪费了，一般很少有跨年做账的这个
84784972
2023 11/17 10:36
最好是提前暂估是吧，或者时间不长的话做在今年费用。
小锁老师
2023 11/17 10:38
对，哪怕暂估也是可以扣除
阅读 311
描述你的问题，直接向老师提问
337
意见反馈
