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问题已解决
请问老师，单位收到专票，不合规，但是进项税已经抵扣了。请问我们让对方重新开票。问题1、收到的不合格专票已经抵扣了，就不用邮寄给销售方了吧）？问题2:原来用不合规票做的抵扣，进项税什么时候转出，是收到新票后吗？问题3:元分录不用冲回吧？只需要做个进项转出就可以吧？
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一你们抵扣了就不用再给对方快递回去了
2023 11/17 17:20
东老师 
2023 11/17 17:20
这个收到新的发票以后做进项审核转出就可以
东老师
2023 11/17 17:21
原来的会计分录是需要冲销的
84785035 
2023 11/17 17:22
也就是说：收到新发票后把原来的分录冲了吗？直接把进项税转出不就可以了？为啥冲原分录呢？
东老师
2023 11/17 17:23
他原来的分录冲销了，再按照正确的发票做账呀
84785035
2023 11/17 17:23
进项税抵扣了，不能直接冲了就完事了了吧？️做进项转出吧？
东老师
2023 11/17 17:24
对，申报的时候需要进项税额转出
84785035
2023 11/17 17:25
账面也得做进项转出呀？要不然申报表和账面不一致了？
东老师
2023 11/17 17:25
对呀，上面也得做进项税额转出
84785035
2023 11/17 17:36
做2笔分录吗？一笔分录是冲原分录，一笔在做进项税转出。
东老师
2023 11/17 17:39
就是冲销的时候就做进项税额转出了
84785035
2023 11/17 18:03
原分录：借 管理费用-劳务派遣费用10000元 借 进项税600元 贷银行存款10000元。请问具体怎么写分录呢？
东老师
2023 11/17 18:06
借 管理费用-劳务派遣费用-10000元 借 贷银行存款10600元 应交税费应交增值税进项税额转出600
84785035
2023 11/17 18:08
借管理费用-10000
贷进项转出-600
贷银行存款-10600
借管理费用10000
借进项600
贷银行存款10600
84785035
2023 11/17 18:08
这样对吧？
东老师
2023 11/17 18:11
对的，就是这么做账的
84785035
2023 11/17 18:12
请问老师，这两笔分录是收到对方重新开具的发票后再做账呢？还是申请冲红后就做账。
东老师
2023 11/17 18:13
收到红字发票和对方重新开票再这么做账
84785035
2023 11/17 20:07
请问老师，11月底收到对方重新开来的发票，我是在12月份申报增值税的时候做转出，请问分录做在11月底还是12月初
东老师
2023 11/17 20:14
分录在11月份时候做就可以在12月份纳入申报的时候转出就行了
84785035
2023 11/17 21:34
请问如果12月才收到重新开的发票呢？
东老师
2023 11/17 21:34
那就12月份再做账和做转出的纳税申报
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