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问题已解决
这家是一般纳税人，销项税额现在贷方余额有28995.79元，它每月的销项税额都有进项抵扣，不需要交增值税，那账里这笔余额我应该怎样做分录把它结转出来呢
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您好，平时结转增值税吗？
2023 11/20 17:10
84785017 
2023 11/20 17:11
8月份之前是小规模纳税人
8月份开始后是一般纳税人
东老师 
2023 11/20 17:11
一般纳税人的时候结转吗
84785017
2023 11/20 17:11
现在应交税费-销项税有那么多余额，该怎样做
84785017
2023 11/20 17:12
应该没有结转过吧
84785017
2023 11/20 17:12
我也不清楚，刚接手的
东老师
2023 11/20 17:13
借应交税费应交增值税销项税额应交税费未交增值税 贷应交税费应交增值税销项税额
84785017
2023 11/20 17:15
分录麻烦写清楚点
东老师
2023 11/20 17:16
借应交税费-应交增值税-销项税额
借应交税费-未交增值税
贷应交税费-应交增值税-进项税额
84785017
2023 11/20 17:17
那进项税额不是有余额了吗
84785017
2023 11/20 17:17
现在我只有销项有余额
84785017
2023 11/20 17:18
未交增值税跟进项没有余额呀
东老师
2023 11/20 17:18
有余额你转到未交增值税就行了
84785017
2023 11/20 17:20
但是现在我做10月份的账，10月份需要交的增值税已经抵扣完了，不需要交费用呀
84785017
2023 11/20 17:20
我现在做10月份的账应该怎样处理这笔销项余额2万多
东老师
2023 11/20 17:20
对的，所以未交增值税借方的意思就是留抵的意思
84785017
2023 11/20 17:29
但是10月份的增值税我已经用10月份的进项票抵扣完了，11月月初的时候报增值税不需要交费用
那应该怎样做账呢
84785017
2023 11/20 17:30
2万多应该是9月末的余额，现在做10月份的账
84785017
2023 11/20 17:30
麻烦老师直接告诉做账方式
东老师
2023 11/20 17:39
你就按照我上面的把认证的进项税额放贷方，销项税额记在借方，进项税额大于销项税额的差额转到应交税费未交增值税里面
84785017
2023 11/20 17:41
那未交增值税的金额应该是多少，认证的进项税额又应该是多少呢
东老师
2023 11/20 17:42
认证的就是你当期勾选的进项税额，进项税额大于销项税额的差额记入未交增值税
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