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问题已解决
老师好 之前会计把应交的增值税 记到应交增值税已交税金这个科目 也没计提过增值税 现在导致应交税费已交税金 出现贷方负数余额 他的思路我不懂 我想调一下 我应该怎么调呢
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您好
请问单位没有销项税额跟进项税额吗
2023 11/20 20:37
84785005 
2023 11/20 20:40
有销项 进项几乎是零 我们是民办非企业但是税务核定一般企业会计准则 我们从事劳务派遣 我们选择差额纳税
bamboo老师 
2023 11/20 20:44
那请问确认收入的时候分录怎么写的？
然后收到差额进项发票怎么 写的分录
84785005
2023 11/20 20:55
借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额
bamboo老师
2023 11/20 20:55
这里有销项税额 那最后结账销项税额的分录是怎么写的？
84785005
2023 11/20 20:57
销项税额是贷方正数余额
84785005
2023 11/20 21:01
销项税应该没结转
bamboo老师
2023 11/20 21:04
那应该把销项税额跟已交税金结转一下
84785005
2023 11/20 21:05
老师你给我写下分录
bamboo老师
2023 11/20 21:08
您可以把应交税费的科目余额表截图一下吗
我看下哪些科目有余额
84785005
2023 11/20 21:24
老师请看图片
bamboo老师
2023 11/20 21:32
借：应交税费-应交增值税-销项税额
贷：应交税费-应交增值税-已交税金
您城建税 附加税是不是也没有计提？
84785005
2023 11/20 21:34
这是我刚接手的账 刚录完期初 就看不明白啦 附加税不知道这个余额是哪个时候的 从年初就有这个负数余额
84785005
2023 11/20 21:35
销项税额 金额 和已交税金金额也不相等啊 差额咋办
bamboo老师
2023 11/20 21:37
差额您根据申报表核对账上的发生额核对 然后调整 因为也不知道您是销项正确还是交税的金额正确
城建税 附加税现在补计提
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