免费问答

老师计提分录怎么写？

当月发当月的工资也要计提吗

借管理费用或者是生产成本 劳务费，贷其他应付款  这个就是计提劳务费包括工资

我们是差额征税，增值税抵扣分录怎么写

（1）全额确认收入与销项税额： 借：银行存款 ， 贷：主营业务收入， 贷：应交税费———应交增值税(销项税额)， （2）确认可扣减的成本费用及“销项税额抵减”： 借：主营业务成本， 借：应交税费———应交增值税(销项税额抵减)， 贷：应付职工薪酬———应付工资， 贷：应付职工薪酬———五险一金， （3）月底结转未交增值税： 借：应交税费———应交增值税(转出未交增值税， 贷：应交税费———未交增值税(实际缴纳数)

好的谢谢老师！

您好同学，不用客气，满意的话麻烦五星好评一下，谢谢