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问题已解决
纯软件企业，利润表中的研发费用一定要和研发台账及账务一致吗？因为我们是一套账，有些没有发票的也做了会计账的，那么我们是不是不一定按照账务上的研发费用去做台账或者或所得税汇算清缴中研发费用加计扣除的数据。因为么发票的肯定是要调减的嘛
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您好，没有发票的部分就不要做研发费用了嘛，直接入管理费用，要体现这个部分的费用可以按部门核算的，这样表和台账的研发费用一样，容易通过
2023 11/23 18:55
84785028 
2023 11/23 18:59
研发台账金额1429288.22元，大于报税用利润表的研发费用：1427683.42元，大于金蝶软件利润表研发费用金额：142579.16元，序时账里面的研发费用明细账总金额是：1117867.67元。 老师这个怎么处理呢？
廖君老师 
2023 11/23 19:01
您好，调整呀，为啥报税和金蝶的利润表还不一样，我都觉得咱公司账乱，不要说人家审核老师啦
84785028
2023 11/23 19:01
现在是做那一块的调整更快？因为财审公司只是让我做原因说明。如果要调整的话，调那一块是最快最便捷的？这个是2022年的账务及税审
84785028
2023 11/23 19:02
这个是前面的人做的，我才来10天，是今天加班查到了以上数据
廖君老师
2023 11/23 19:07
哦哦，您要辛苦了，如果研发台账对，我们就改账，台账改动比较麻烦，调账快呀，哪个研发费用多了就调到相应管理费用
84785028
2023 11/23 19:13
我刚刚查了一下，所得税汇算清缴报告难得去调了，就把金蝶账务系统中研发费用调减，然后研发台账调减。就是明细账有点麻烦，因为台账是根据明细账来的，明细账中的金蝶小于利润表中累计的研发费用金额，我真不知道这个是怎么来的，按道理明细账和累计的研发费用金额一致才对呀
廖君老师
2023 11/23 19:20
您好，这个账调整要花好多时间的，就是乱了前任才走的，财务一般是稳定的，做不下去了就换了，后接手的就是要辛苦好多月
84785028
2023 11/23 19:28
是呀，前面几年都是乱的，老板还想说半年弄好，2021-2023年的，本来我想重新建账的，但是老板意思要从2021年开始弄。就给我配了一个应届毕业生。那我现在这个怎么办呀才是最快的方法。
84785028
2023 11/23 19:29
目前我要解决的是2022年审计报告问题，审计的在问我要说明原因。
廖君老师
2023 11/23 19:30
您好，快不了的，我们调整都是查清了，知道哪里不对了才好调整的，要不调整了又是错的，
84785028
2023 11/23 19:50
那还得去翻账本呀，我刚刚就又进去系统看了一次，明细账的研发费用和台账金额一致。但是呢和利润表不一致，和汇算报告中的研发费用也不一致。现在是3个金额。研发台账和明细账一致。但是和利润表不一致，和汇报报告不一致
廖君老师
2023 11/23 19:57
您好，这个好，不动台账和明细账了，调整报表，干脆调成跟汇缴一样，也不用更正申报了
84785028
2023 11/23 20:52
查出来了，2022年9月份利润表中的研发费用金额是：73251.03元，但是9月份的明细账中研发费用的累计金额是：74855.83元，差额：1604.8元，刚好是利润表中累计的研发费用和台账的研发费用的差额。直接调整利润表中的研发费用吗？这个怎么操作？
廖君老师
2023 11/23 20:54
您好，是的，调小研发费用，借：管理费用（正） 借：研发费用（负）
84785028
2023 11/23 21:11
那现在都2023年11月了，我还要去返账吗？返2022年12月的吗？
廖君老师
2023 11/23 21:16
您好，要的，这个也快，反结账 ，一个一个月来，原因找到才是最厉害的，体力劳动不怕
84785028
2023 11/23 21:20
我是每个月去看研发台账的合计数，然后对每个月利润表中的数。对出来一算，刚好那个金额。至于汇算上的我看了下总金额和账面只差1万多
廖君老师
2023 11/23 21:27
您好有方法呀，一看就是个很有经验的财务人，我们就调账，汇缴申报表不更正了，
84785028
2023 11/23 21:30
好的，我明天就这样回复老板和审计公司。因为我本来就比较擅长乱账，错账。无非就是花时间逐一核对。但是有时候也会爆炸。看他们基本分录都不会做，就很炸裂。哎，会计人呀。
廖君老师
2023 11/23 21:35
这正好是体现您价值的时候了，老板会对您更器重了
84785028
2023 11/23 21:36
哎，加工资才是硬道理哦。现在市场上财务工作都不好干呀
廖君老师
2023 11/23 21:38
今年大环境不好，倒闭了好多公司，财务人太卷了，我公司的出纳都是本科生
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